¿Sabías que el 40% de los freelancers en tecnología tienen problemas con Hacienda por no declarar correctamente sus ingresos? Gestionar impuestos puede parecer abrumador, pero con la información adecuada, evitarás multas y optimizarás tus finanzas.
Si eres desarrollador, diseñador UX/UI, consultor IT o cualquier profesional tech independiente, esta guía te explica paso a paso cómo cumplir con tus obligaciones fiscales sin volverte loco.
1. ¿Por Qué Debes Prestar Atención a Tus Impuestos?
Trabajar como freelance implica ser tu propio jefe… y también tu propio departamento de contabilidad. Aquí las razones clave:
- Evitar sanciones: Errores comunes (como olvidar declarar ingresos) pueden generar multas de hasta el 20% del importe no declarado.
- Ahorrar dinero: Deducciones fiscales reducen lo que pagas (equipo, internet, cursos).
- Acceder a financiación: Bancos y clientes grandes suelen pedir historial fiscal en orden.
2. Pasos Básicos para Declarar Correctamente
📌 Paso 1: Define tu Situación Fiscal
Dependiendo de tu país, las opciones más comunes son:
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| Régimen | Ventajas | Inconvenientes |
|---|---|---|
| Autónomo | Facturas con IVA, acceso a seguridad social. | Cuotas mensuales fijas. |
| Régimen Simplificado (si aplica) | Menos papeleo, ideal para ingresos bajos. | Límites de facturación. |
| Sociedad (SL/Empresa Individual) | Responsabilidad limitada, mejor imagen. | Costes de gestoría más altos. |
Ejemplo en España:
- Si facturas más de €70.000/año, el IVA pasa a ser del 21% (antes podrías acogerse al régimen de módulos).
📌 Paso 2: Registra Todos Tus Ingresos y Gastos
Herramientas útiles:
- Facturación: Facturopolis, Holded.
- Control de gastos: Quipu, Expensify.
- Plantillas en Excel/Google Sheets (si prefieres manual).
Gastos deducibles comunes en tech:
✔ Ordenador, licencias de software (VS Code, Adobe, JetBrains).
✔ Internet y teléfono (proporcional al % de uso profesional).
✔ Cursos y certificaciones (Platzi, Coursera, Udemy).
✔ Coworking o espacio de trabajo en casa (hasta el 30% del alquiler).
📌 Paso 3: Calcula y Presenta Tus Impuestos
A. IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido)
- Qué es: Impuesto indirecto que añades a tus facturas (en España, 21% general, 10% o 4% en algunos casos).
- Cuándo se declara: Trimestralmente (Modelo 303 en España).
- Exención: Si trabajas para clientes fuera de la UE, no aplica IVA (pero debes informar en el modelo 349).
B. IRPF (Impuesto sobre la Renta)
- Qué es: Impuesto directo sobre tus ganancias.
- Retenciones: Si tus clientes son empresas españolas, suelen retenerte un 15% (7% los primeros 2 años como autónomo).
- Declaración anual: Modelo 100 (España) o equivalente en tu país.
Ejemplo práctico:
Si facturas €50.000 al año y tienes €10.000 en gastos deducibles, pagarás IRPF solo por €40.000.
C. Impuestos Específicos por País
- España: Pagos a cuenta (trimestrales en julio y octubre).
- México: ISR e IVA mensuales (régimen de incorporación fiscal para nuevos).
- Argentina: Monotributo o responsable inscripto, según facturación.
📌 Paso 4: Usa Software o un Gestor
Si superas cierta facturación (ej: +€50.000/año), contratar un asesor fiscal ahorra tiempo y errores. Alternativas económicas:
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- TaxScouts (Reino Unido).
- Declarando (España).
3. Errores Comunes que Debes Evitar
❌ Mezclar cuentas personales y profesionales → Abre una cuenta bancaria solo para tu negocio.
❌ No guardar facturas de gastos → Hacienda puede rechazar deducciones sin comprobantes.
❌ Olvidar impuestos internacionales → Si trabajas para EE.UU./UE, investiga tratados de doble tributación.
4. Deducciones que Muchos Freelancers Tech Olvidan
- Hardware: SSD, pantallas, teclados ergonómicos.
- Herramientas en la nube: AWS, Google Cloud, GitHub Pro.
- Seguro médico privado (deducible en algunos países).
- Dietas (si viajas por trabajo).
5. Preguntas Frecuentes
¿Puedo facturar sin ser autónomo?
Depende del país:
- España: No, debes darte de alta en autónomos.
- México: Sí, con el régimen de incorporación fiscal (RIF).
¿Qué pasa si no declaro ingresos de freelance?
Riesgo de:
- Multas + intereses.
- Inspecciones fiscales retroactivas.
¿Cómo facturo a clientes extranjeros?
- UE: Usa el VAT ID de tu cliente (sin IVA).
- Fuera de la UE: Factura sin IVA, pero declara el ingreso en IRPF.
6. Conclusión: Organización es la Clave
Declarar impuestos como freelance en tecnología no es opcional, pero tampoco tiene que ser un caos. Resumiendo:
1️⃣ Registra cada ingreso y gasto.
2️⃣ Aprovecha deducciones.
3️⃣ Usa herramientas o un gestor.
4️⃣ Presenta tus impuestos a tiempo.
Empieza hoy: Elige un software de facturación o agenda una consulta con un asesor. Tu yo futuro lo agradecerá.